Q:相続税の申告が必要なAさんの財産の中に「投資信託」がありました

さて「投資信託」はどのように評価するでしょう

 

①相続時の解約請求により支払いを受ける金額

②購入した時の金額

③相続時の終値と、それ以前3か月間の終値の各月平均の最も低い額

 

A:正解は①です

②と思っている方が意外と多いです。

実際、申告準備でその額を知り、金額が減っていることに驚かれることがあります。

多くは毎月分配型の投資信託をお持ちの方でした…

ちなみに、③は株式の評価方法です。